►De WIA (klik hier voor werknemers)

Sinds 1 januari 2006 is de WAO vervangen door de Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA). Hier leest u meer over de WIA in de praktijk én het Eigenrisicodragerschap (onderstaand) voor de WGA-uitkering.

Als werkgever kunt u vanaf 2007 het WGA-risico in eigen beheer nemen door uit het publieke bestel (UWV: Uitvoeringsinstituut Werknemers Verzekeringen) te treden en dit risico bij een commerciële verzekeraar her te verzekeren.

WGA-eigenrisicodrager worden, betekent dat u ervoor kiest om niet langer bij het UWV verzekerd te zijn, maar dat u zelf een verzekering afsluit. Het voordeel hiervan is dat u hiermee kosten kunt besparen omdat u in plaats van de gedifferentieerde WGA-premie van het UWV de (doorgaans) lagere én stabielere premie(ontwikkeling) van de verzekeraar betaalt. 

De feiten:
De privatisering van de Ziektewet (2004 naar 104 weken loondoorbetaling bij ziekte), Wet Verbetering Poortwachter (2002) en de WIA (2006).

Pensioen Adviesbureau Gerritsen adviseert u bij het maken van keuzes en het uitvoeren van maatregelen op gebied van zorg, sociale zekerheid, verzuimbeleid en het daaraan verbonden personeelsmanagement.

Ons advies:
Het beste resultaat komt voort uit een gecombineerde aanpak van preventie, re-integratie en risicobescherming.

Voor een maatwerkaanbieding kunt u bellen met 0316 - 285 115 of maak gebruik van ons contactformulier.

Lees ook onze special WGA-Eigen-risico-dragen

< terug naar boven >



De WIA in de praktijk?

- Wie valt onder welke regeling? 
- Uitkering altijd gebaseerd op het maximum dagloon?
- WIA stimuleert werkhervatting
- Zó werkt het in de praktijk
- Welke verzekeringen zijn er?
- Premie werkgevers WAO, WGA en IVA
- WGA-Eigen-risico-dragen vanaf 01-07-2007?

< terug naar boven >

► Wie valt onder welke regeling?

De WIA is opgebouwd uit twee componenten: de regeling Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA)en de regeling Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsongeschikten (IVA).

De laatste regeling is er alleen voor mensen waarvan vast staat dat zij volledig en duurzaam arbeidsongeschikt zijn. Dat wil zeggen dat zij de komende vijf jaar niet meer aan het werk kunnen.

Alle anderen vallen dus in de categorie ‘arbeidsgeschikt’, waarbij de vraag niet is óf ze weer zullen gaan werken, maar wanneer. Een overzicht:

► Minder dan 35% arbeidsongeschikt: geen regeling

Wie redelijkerwijs nog 65% van zijn oude inkomen kan verdienen, valt niet onder de wettelijke regeling en krijgt daarom geen uitkering van de overheid. Werkgever en werknemer kijken samen wat de werknemer nog kan doen en welk salaris daar bij past. Natuurlijk kunnen ze samen proberen door aanpassingen of (om)scholing het gat van 35% te dichten. Ook kan de werkgever hiervoor een collectieve verzekering afsluiten.

 ► 35 – 80% arbeidsongeschikt óf tijdelijk arbeidsongeschikt: WGA

De werknemer die deels nog kan werken of van wie verwacht wordt dat hij binnen vijf jaar weer aan de slag zal kunnen, komt in de WGA. Hij heeft eerst recht op een loongerelateerde uitkering. De duur van deze uitkering is afhankelijk van het arbeidsverleden. Als de werknemer na deze periode niet gaat werken, krijgt hij een zeer lage uitkering. Werkt hij wel en benut hij meer dan 50% van zijn verdiencapaciteit, dan valt de uitkering een stuk hoger uit. Zie hiervoor ook het rekenvoorbeeld - Zó werkt het in de praktijk. Door een WIA-Excedentverzekering kan nog een gedeelte van het inkomensverlies worden opgevangen.

 ► Meer dan 80% en duurzaam arbeidsongeschikt: IVA

De werknemer van wie het er naar uit ziet dat hij nooit meer dan maximaal 20% van zijn vroegere inkomen kan verdienen, valt onder de IVA. Hij krijgt van het UWV tot aan zijn pensioendatum een uitkering van 70% van zijn oude loon. Eventueel kan een verzekering worden afgesloten die bij een hoge mate van arbeidsongeschiktheid de uitkering aanvult tot 70% of 80% van het laatstverdiende loon.

< terug naar boven >

► Uitkering altijd gebaseerd op maximum dagloon?

Een belangrijk punt in de nieuwe WIA is dat de uitkeringen zijn gemaximeerd tot de loongrens. Al verdient iemand voor zijn ziekte € 80.000 per jaar, hij krijgt een uitkering gebaseerd het huidige maximumloon van € 48.715,- (2010). Dit kan tot een flinke inkomensachteruitgang leiden. Met een zogeheten ‘excedentverzekering’ kunt u dit verschil deels opvangen. 

< terug naar boven >

► WIA stimuleert arbeidshervatting

Zowel werkgevers als werknemers moeten hun best doen om de mate van arbeidsgeschiktheid zo volledig mogelijk te benutten. De WIA biedt verschillende integratievoorzieningen en kent ook een financiële prikkel. Wie méér werkt, ziet dat altijd terug in zijn inkomen. Wie niet voldoende werkt, ziet zijn inkomen sterk dalen. Dat kan tot wel enkele tienduizenden euro’s schelen! Uit onderstaand rekenvoorbeeld blijkt hoe dit in de praktijk werkt. 

< terug naar boven >

► Zo werkt het in de praktijk!

Stel, een van uw medewerksters wordt ernstig ziek. Haar salaris vóór haar ziekte bedroeg € 30.000. De eerste twee jaar moet u haar loon doorbetalen. Dan volgt de nog steeds geldende Poortwachtertoets en een entreekeuring. De werkneemster blijkt een verdiencapaciteit van 40% te hebben. We gaan er vanuit dat zij zeer gemotiveerd is en u ook passend werk voor haar hebt. Daardoor kan zij deze verdiencapaciteit volledig benutten.

 Zij verdient dus:
- 40% van € 30.000 = € 12.000:

Gedurende een periode afhankelijk van haar arbeidsverleden ontvangt zij als aanvulling de zogenoemde loongerelateerde uitkering. Deze bedraagt 70% van het verschil tussen haar oude loon en haar nieuwe loon:
- Aanvulling 70% van (30.000 - 12.000 = 18.000) ofwel € 12.600. Het totale inkomen is daarmee € 12.000 plus € 12.600 totaal € 24.600.

► Mét benutten van verdiencapaciteit?

Als de restverdiencapaciteit volledig wordt benut, blijft de uitkering gelijk, ook als de WGA-loongerelateerde uitkering omgezet wordt in de WGA loonaanvulling. Het inkomen blijft dus € 24.600.

► Zonder benutten van verdiencapaciteit?

Stel dat de werkneemster er niet in slaagt haar verdiencapaciteit te benutten. Ze werkt helemaal niet meer en ontvangt dus geen loon. Terwijl ze ten minste € 6.000 (50% van haar restcapaciteit) zou moeten verdienen om in aanmerking te komen voor de loonaanvulling. Zij valt dan terug op de WGA vervolguitkering. Dat komt ongeveer neer op 70% van het minimumloon en daar dan weer 60% van, want zij zou 40% zelf kunnen verdienen:
70% x € 16.391 x 60% = € 6.884. Een enorm verschil met haar oude inkomen van € 30.000.

► Benutten van 50% van de verdiencapaciteit?

Tot slot: Wat gebeurt er als de werkneemster er in slaagt precies aan de eis van 50% van de verdiencapaciteit te voldoen? Ze doet haar best en verdient 50% van 40% van €30.000 = € 6.000. Ze heeft daardoor wél recht op de volledige aanvulling van € 12.600 en komt dus op een inkomen van € 12.600 plus € 6000 = € 18.600. Simpel gezegd is het verschil tussen niets verdienen en € 6.000 verdienen dus ruim € 17.016! Op deze wijze stimuleert de WIA de blijvende deelname aan het arbeidsproces.

< terug naar boven >

► Welke verzekeringen zijn er?

Nu duidelijk is welke risico’s met invoering van de WIA ontstaan voor werkgevers en werknemers, dragen de verzekeraars oplossingen aan om die risico’s te dekken. Op dit moment zijn er de volgende verzekeringen:

► WGA-Gat verzekering

Het verschil tussen de loongerelateerde uitkering en de vervolguitkering noemen we het WGA-gat. De verzekering keert een aanvulling uit tot 70% van het laatstverdiende loon, vermenigvuldigd met het arbeidsongeschiktheidspercentage.

< terug naar boven >

► WIA-Aanvullingsverzekering

Vult het inkomen (onder voorwaarden) aan tot 70% van het laatstverdiende gemaximeerde loon, vermenigvuldigd met het arbeidsongeschiktheidspercentage.

< terug naar boven >

► WIA-Excedentverzekering

Omdat een uitkering gebaseerd is op het loon tot de grens van € 47.802, raakt iedereen die meer verdiende ook flink meer inkomen kwijt. De excedentverzekering vult het inkomen van uw werknemer aan tot 70 of 80% van het totale loon van voor de arbeidsongeschiktheid.

< terug naar boven >

► Inkomensaanvulling voor minder dan 35% arbeidsongeschikt

In de oude WAO kreeg iemand die minder dan 15% arbeidsongeschikt was geen uitkering. De WIA trekt deze ondergrens op naar 35%. Deze verzekering ondersteunt u bij het maximaal benutten van het restpotentieel van uw werknemer die minder dan 35% arbeidsongeschikt is. Bovendien ontvangt u een jaar lang een uitkering van 20% van het loon, zodat u de tijd hebt samen een oplossing te vinden.

< terug naar boven >

► WGA Eigen risico verzekering

Als u besluit om uit het publieke bestel te stappen (van UWV naar private verzekeraar) en de eerste 10 jaar (nieuw v.a. 01-01-2007) van arbeidsongeschiktheid voor eigen risico te nemen, kunt u dit risico overdragen naar een verzekeraar. Dit geldt uiteraard alleen voor de kosten van een werknemer die onder WGA valt.

De verzekeraar ondersteunt u dan ook actief bij preventie, verzuimbeheersing (combinatie met verzuimverzekering, re-integratie en arbeidsgerelateerde zorg!

Lees meer over de voordelen...

< terug naar boven >

►  Premies

In 2006 is de basispremie WAO, de IVA-premie en de premie WGA samengevoegd tot één basispremie, die gelijk is voor alle werkgevers.

Daarnaast moet u als werkgever de gedifferentieerde premie WGA betalen.

Wilt u Eigenrisicodrager worden, dan dient u deze wens voor 1 april of 1 oktober aan de belastingdienst kenbaar te maken. Pensioen Adviesbureau Gerritsen ondersteunt u in de gehele procedure van aanvraag tot overdracht.

< terug naar boven >